个人养老金为何领取时要交3%个税？专家解读来了！

导读：最近，关于“个人养老金领取时需缴纳3%个税”的话题再次登上热搜。不少网友疑惑：这不是自己存的钱吗，为什么还要缴税？今天我们就来一起揭开这个政策背后的逻辑，看看它到底对普通人意味着什么。

什么是个人养老金？

个人养老金制度是国家在2022年正式推出的补充养老保险制度，属于我国养老体系的第三支柱。简单来说，它是一种由政府提供政策支持、个人自愿参与、市场化运作的养老储蓄方式。

每年最多可以往账户里存12000元，这笔钱不仅可以用来购买符合规定的金融产品，还能享受一定的税收优惠。

为什么要交3%个税？

很多人不解，自己辛辛苦苦存进去的钱，怎么到了领取的时候还要被扣3%的税？其实这并不是新政策，早在个人养老金制度刚推出的时候，人社部就已经明确解释过这一规定。

按照《关于在全国范围实施个人养老金个人所得税优惠政策的公告》的规定：个人养老金在领取时，按领取金额的3%缴纳个人所得税，且不区分本金和投资收益。

也就是说，无论你领的是原本存进去的钱，还是通过理财赚来的收益，都要统一按3%征税。

税收优惠体现在哪里？

虽然领取时要交3%的税，但个人养老金最大的优势在于缴费阶段的税收抵扣。比如你在当年缴纳了12000元个人养老金，那么这部分支出就可以从你的应纳税所得额中扣除，从而减少当年度的个税负担。

举个例子：如果你年薪20万，原本需要缴纳的个税为1.8万元。但如果你在这一年里缴纳了12000元个人养老金，那么你的应纳税所得额就变成了18.8万元，对应的个税就会相应减少。

谁适合参加个人养老金？

根据政策规定，在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，都可以自愿参加个人养老金制度。

对于收入较高、边际税率较高的群体来说，这种税收递延的效果更为明显，越早规划越划算。

什么时候可以领取？

个人养老金并不是想取就能取的，必须满足以下几种情况之一：

• 达到领取基本养老金年龄；
• 完全丧失劳动能力；
• 出国（境）定居；
• 患重大疾病达到一定条件；
• 领取失业保险金达到一定条件；
• 正在领取最低生活保障金等。

此外，如果参加人死亡，其账户中的资产还可以依法继承。

个人养老金的优势有哪些？

总结一下，个人养老金有以下几个主要优势：

1. 增加养老积累： 在基本养老保险的基础上多一份收入来源。
2. 税收优惠： 缴费阶段可抵扣个税，领取阶段仅征收3%。
3. 理性规划资金： 帮助个人更好地进行长期财务安排。

结语：提前规划，安心养老

个人养老金制度是一项利国利民的长期政策，尤其对于年轻一代来说，越早了解并参与，未来受益越大。虽然领取时需要缴纳3%的税，但这并不影响它的整体吸引力。与其等到退休时手忙脚乱，不如现在就开始为自己打造一个更安心的晚年生活吧。